ISA 만기 후 연금계좌 이전, 3천만원이면 세금 얼마나 줄까?

ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 전환액의 10%, 최대 300만원이 세액공제 대상 한도에 추가됩니다. 300만원을 그대로 환급받는 것은 아닙니다. 만기일부터 60일 이내 납입 등 요건을 확인하고, 노후 전 사용할 자금인지 먼저 판단하세요.

3,000만원을 옮기면 실제 얼마를 아낄까?

아래는 해당 전환액 전체가 추가 공제 대상에 포함되고 충분한 산출세액이 있다는 가상 계산입니다. 공제율에는 지방소득세가 포함됩니다.

공제율은 근로소득만 있는 경우 총급여 5,500만원 이하이면 지방소득세를 포함해 16.5%, 이를 초과하면 13.2%입니다. 종합소득금액 기준은 4,500만원이며, 다른 소득이 있다면 해당 기준도 함께 확인해야 합니다. 표의 추가 절세액은 기본 연금 납입분의 공제와 구분한 계산입니다.

3,000만원 초과분을 옮겨도 이 특례의 추가 한도는 300만원을 넘지 않습니다. 실제 공제와 환급은 해당 연도 소득, 다른 공제, 산출세액과 기납부세액 등에 따라 달라집니다. 국세청은 전환금액의 10%와 300만원 중 적은 금액만큼 공제 한도를 확대한다고 설명합니다. 국세청 연금계좌 세액공제 안내

60일과 이전 절차를 먼저 확인하세요

국세청 안내상 ISA 계약기간 만료일부터 60일 이내에 연금계좌로 납입해야 합니다. 전부가 아니라 일부도 가능합니다. ISA 만기일과 실제 해지·현금화 일정, 이전할 연금저축 또는 IRP 계좌, 증권사의 신청 방법과 증빙을 미리 확인하세요. 연말에 걸치는 경우 공제 귀속연도와 신청 절차도 금융회사에 문의해야 합니다. 국세청 연금소득 안내

전부 이전할까, 일부만 이전할까?

곧 쓸 주택 잔금이나 비상금은 연금으로 묶기 전에 따로 확보하는 것이 좋습니다. 연금계좌는 노후 수령을 전제로 하며 중도 인출이나 연금 외 수령 시 세금과 제한이 발생할 수 있습니다. 반대로 노후까지 투자할 자금이라면 추가 공제 가능액과 계좌 내 상품·비용을 함께 비교하세요. 공제 혜택이 투자 손실 위험을 없애지는 않습니다.

만기 연장을 고려한다면 신청 기한과 가입유형 변동 여부를 금융회사에 확인하세요. 연장과 해지·연금 이전은 실행 시점과 세금 처리가 달라 개인별 비교가 필요합니다.

실행 전 체크리스트

• ISA 계약 만기일과 60일 기한을 확인한다.
• 올해 연금 납입액과 추가 공제 가능 여부를 확인한다.
• 생활비를 제외한 노후자금 중 이전할 금액을 정한다.
• 증권사에 해지, 현금화, 이전 신청과 증빙 방법을 확인한다.

처음 계좌를 고르는 단계라면 S&P500 ETF 일반계좌·ISA·연금계좌 비교를 먼저 읽어보세요. ISA의 손익통산과 절세 구조도 함께 확인할 수 있습니다.

자료 확인: 2026년 11월 5일. 법령과 금융회사 절차는 달라질 수 있으므로 실제 신청 전 확인하세요.