디딤돌대출 소득은 세전인가요? 상여금·성과급 확인 방법

디딤돌대출 소득은 세후 통장 입금액이 아니라 과세전 연소득을 기준으로 확인합니다. 다만 원천징수영수증의 비과세 소득은 제외합니다. 상여금·성과급도 이름만 보고 빼지 말고, 소득자료에 과세 근로소득으로 반영됐는지 확인해야 합니다. 이미 연간 소득에 들어간 상여금을 다시 더하면 중복 계산입니다.

이 글은 급여를 받는 근로소득자가 ‘내 소득자료에서 어떤 금액을 확인해야 하나’를 정리한 안내입니다. 제가 상여금 때문에 디딤돌 심사를 받거나 거절된 경험담은 아닙니다. 아래 예시는 모두 가상 계산이며 실제 승인 소득·대출 가능액이 아닙니다. 공식 자료 확인일: 2026년 10월 17일.

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1. 디딤돌대출 소득은 세전, 그렇다고 지급총액 전부는 아닙니다

한국주택금융공사의 공개 업무처리기준은 연소득을 과세전 기준으로 산정하고, 근로소득 입증에 원천징수영수증·소득금액증명원·회사 확인 급여자료 등을 제시합니다. 원천징수영수증의 비과세 소득은 제외한다고 명시합니다. 즉, 공제 후 통장 입금액과 공제 전 과세 급여를 구분해야 합니다.

국세청 근로소득금액 안내에서도 총급여액은 연간 근로소득에서 비과세 소득을 뺀 금액으로 설명합니다. 총급여액에서 근로소득공제를 뺀 ‘근로소득금액’은 또 다른 항목입니다. 서류에 숫자가 여러 개 보인다고 가장 작은 값을 골라 입력해서는 안 됩니다.

대출 심사의 원문은 HF 디딤돌대출 업무처리기준(PDF) 제5장입니다. 국세청의 세금 용어 설명과 은행의 대출 심사 결과를 같은 것으로 보지는 마세요. 어떤 서류·기간으로 산정하는지까지 취급은행에서 확인해야 합니다.

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2. 상여금·성과급은 포함되나요? 먼저 반영 여부를 확인하세요

국세청 근로소득의 범위는 근로 제공의 대가인 상여금 등을 근로소득으로 설명합니다. 따라서 ‘매달 받는 기본급이 아니니 전부 제외’라고 생각하면 소득을 적게 계산할 수 있습니다.

이를 대출 소득자료에 대조하면, 상여·성과급이 과세 근로소득에 반영된 부분은 함께 확인해야 한다는 뜻입니다. 다만 모든 이름의 성과급을 모든 시점에 전액 인정한다는 일괄 규정으로 확대할 수는 없습니다. 실제 지급 여부, 귀속연도, 소득자료 반영과 심사에 사용하는 기간을 나누어 보세요.

확인은 다음 순서로 하면 됩니다. ① 회사 급여·상여 지급자료에서 과세/비과세 구분 확인 → ② 연간 원천징수영수증의 급여·상여와 총급여 대조 → ③ 그 서류가 은행이 사용하는 소득기간의 자료인지 확인. 연간 합계에 포함된 상여를 별도 지급내역에서 또 더하지 않는 것이 핵심입니다.

올해 받을 예정이라는 성과급을 스스로 예상해 더하거나, 한 번 크게 받은 달의 총액을 무조건 12배 하는 계산도 피하세요. 앞으로 받을 예상액과 이미 증빙된 소득은 다릅니다. 재직기간이 짧은 경우의 연환산은 별도 조건이 있으므로 아래 이직 글로 구분해 확인할 수 있습니다.

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3. 가상 예시: 월급만 계산하면 500만 원을 놓칠 수 있습니다

같은 직장에서 1년 내내 근무하고, 월 과세 급여 300만 원과 연간 과세 상여 500만 원, 연간 비과세 지급액 240만 원이 있었다고 가정하겠습니다. 월 과세 급여와 상여는 서로 중복되지 않는 별도 금액이고, 비과세 분류도 적정하다고 가정합니다. 제 실제 연봉이나 소득자료가 아닙니다.

이 예시에서 월 과세 급여만 12배 하면 3,600만 원으로 계산해 상여 500만 원을 빠뜨립니다. 반대로 비과세까지 합친 4,340만 원을 그대로 과세 급여로 보는 것도 전제가 다릅니다. 원천징수영수증의 총급여가 이미 4,100만 원이라면 상여 500만 원을 다시 더한 4,600만 원은 중복 계산입니다.

4,100만 원은 이 가정의 연간 과세 급여를 설명하는 숫자입니다. 부부 합산 여부, 다른 소득, 적용 기간·산정 방식, 자격과 DTI 등 심사를 마친 은행의 최종 인정소득이나 승인액이라는 뜻은 아닙니다.

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4. 전년도 소득과 올해 급여가 다르면 무엇을 준비할까요

HF 기준은 대출 대상·금리 판정에서 최근 1개년 소득을 확인하는 구분과, 연소득 산정에서 2개년 자료를 비교하는 규정을 따로 둡니다. 따라서 ‘항상 2년 평균’이나 ‘무조건 올해 월급 12배’ 중 하나로 단정할 수 없습니다. 올해 성과급이 달라졌다면 어느 연도·기간의 서류가 사용되는지 먼저 확인하세요.

이직한 지 얼마 되지 않았다면 디딤돌대출 이직 후 재직기간·급여서류 확인에서 소득 발생기간과 일할 급여 문제를 따로 볼 수 있습니다. 이 글은 재직기간을 다시 설명하기보다 세전·비과세·상여의 금액 구분에 초점을 맞춥니다.

반대로 소득입증서류 발급이 어려운 경우라면 국민연금·건강보험료를 이용한 소득추정 조건을 확인하세요. 과세 근로소득을 증빙하는 방법과 보험료로 추정하는 방법은 같은 계산이 아닙니다.

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5. 은행에는 이 네 가지를 한 번에 확인하세요

• 제 신청에서 소득 판단에 사용하는 연도·기간과 서류는 무엇인가요?
• 급여자료의 과세 급여·상여·성과급 중 어떤 금액이 이미 합계에 반영돼 있나요?
• 비과세 지급액은 어떤 항목으로 분리해 확인하나요?
• 대출 대상·금리 판단 소득과 DTI 산정 소득에 차이가 있다면 각각 얼마이며 이유는 무엇인가요?

자료를 준비할 때는 귀속연도·근무기간·급여와 상여의 합계·비과세 항목을 한 장에 메모해 두세요. 회사가 확인한 지급자료와 공식 발급 서류의 합계가 다르면, 누락·중복·귀속기간 차이부터 확인하는 데 사용할 수 있습니다. 개인정보가 담긴 원본을 온라인에 공개할 필요는 없습니다.

신청부터 은행 심사로 이어지는 과정은 제가 직접 진행한 디딤돌대출 신청 기록에 따로 정리했습니다. 이번 글의 확인 순서는 세후 입금액 대신 과세전 자료 확인 → 비과세 구분 → 상여 중복 여부 확인 → 은행의 적용 기간 확인입니다. 숫자를 구분한 다음 자격·한도 상담으로 넘어가세요.